Документы для налогового вычета

Документы для налогового вычета по ипотеке

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.

Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Полный список документов для налогового вычета

Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

1. Паспорт.
2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

Требования к документам

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ.
Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

Порядок подачи документов

Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.

Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.

Документы, необходимые для оформления налоговых вычетов

В зависимости от того, какой вид налогового вычета вы хотите оформить, вам необходимо собрать соответствующий пакет документов.

Стандартные налоговые вычеты

Стандартный налоговый вычет

Документы, необходимые для оформления стандартного налогового вычета:

1. Заявление;
2. Документ, подтверждающий ваше право на вычет (например, справка об инвалидности, удостоверение участника Великой Отечественной войны, ).

«На детей»

Документы, необходимые для оформления стандартного налогового вычета «на детей»:

1. Заявление;
2. Свидетельство о рождении ребенка;
3. Справка об обучении ребенка по очной форме (если ребенок младше 24 лет).

Социальные налоговые вычеты

На обучение

Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета на обучение:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Договор на обучение, дополнительное соглашение (копия+оригинал);
6. Лицензия учебного заведения (копия);
7. Квитанции об оплате за обучение (копия+оригинал);
8. Свидетельство о рождении ребенка (копия+оригинал);
9. Справка о форме обучения ребенка (оригинал);
10. Документы, подтверждающие родство (копия+оригинал) (для возврата за брата/сестру);
11. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
12. Декларация по налогу на доходы физических лиц ();
13. Опись документов.

На лечение

Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета на лечение:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Договор на лечение (копия+оригинал);
6. Справка из медицинского учреждения об оказанных платных медицинских услугах;
7. Квитанции об оплате за лечение (копия+оригинал);
8. Лицензия медицинского учреждения (копия+оригинал) (если в договоре с медицинским учреждением отсутствуют сведения о лицензии — ее номер, дата выдачи, срок действия и кем выдана);
9. Рецептурные бланки с назначенными лекарственными средствами по форме № 107/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
10. Документы, подтверждающие степень родства, если заявлен вычет на суммы, израсходованные на лечение и (или) приобретение медикаментов для членов семьи;
11. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
12. Декларация по налогу на доходы физических лиц ();
13. Опись документов.

При перечислении средств на благотворительность

Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета при перечислении средств на благотворительность:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Документ, подтверждающий факт передачи средств на благотворительность (например, договор с получателем помощи, с указанием цели пожертвования);
6. Документ, подтверждающий факт передачи средств на благотворительность (например, договор с получателем помощи, с указанием цели пожертвования);
7. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
8. Декларация по налогу на доходы физических лиц ();
9. Опись документов.

При взносах на добровольное медицинское страхование (при покупке полиса ДМС)

Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета при взносах на добровольное медицинское страхование или при покупке полиса ДМС:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Договор добровольного медицинского страхования или страховой медицинский полис добровольного страхования;
6. Платежный документ, подтверждающий уплату страховых взносов или оплату полиса ДМС;
7. Копия лицензии страховой компании;
8. Копия документа, подтверждающего факт родства налогоплательщика с третьим лицом, если договор медицинского страхования заключен в пользу членов семьи;
9. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
10. Декларация по налогу на доходы физических лиц ();
11. Опись документов.

При взносах на добровольное пенсионное страхование или негосударственное пенсионное обеспечение

Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета при взносах на добровольное пенсионное страхование или негосударственное пенсионное обеспечение:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Документ, подтверждающий уплату пенсионных взносов;
6. Выписка о состоянии пенсионного счета вкладчика/участника НПФ (налогоплательщика) за истекший налоговый период, заверенная печатью и подписью НПФ;
7. Копия лицензии НПФ, в котором у Вас открыт пенсионный счет;
8. Пенсионный договор (копия), заключенный с негосударственным пенсионным фондом (далее НПФ), имеющим лицензию на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению;
9. Документ (копию), подтверждающий факт родства налогоплательщика с лицом, если пенсионный договор заключен в пользу третьего лица (свидетельство о браке; свидетельство о рождении (усыновлении); свидетельство о рождении (усыновлении) ребенка; документ (постановление, удостоверение) органов опеки и попечительства о назначении опеки или попечительства на ребенка, иные документы);
10. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
11. Декларация по налогу на доходы физических лиц ();
12. Опись документов.

Возврат налога на добровольное страхование жизни

Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета при взносах на добровольное страхование жизни:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Договор добровольного страхования жизни;
6. Платежный документ, подтверждающий уплату страховых взносов;
7. Копия лицензии страховой компании;
8. Копия документа, подтверждающего факт родства налогоплательщика с третьим лицом, если договор страхования жизни заключен в пользу членов семьи;
9. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
10. Декларация по налогу на доходы физических лиц ();
11. Опись документов.

Возврат налога по расходам на независимую оценку своей квалификации

Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета по расходам на независимую оценку своей квалификации:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Договор с организацией, которая находится в реестре экспертов по независимой оценке квалификации;
6. Документы, подтверждающие полномочия проверяющей организации;
7. Копия подтверждающих документов о понесенных расходах на независимую оценку квалификации;
8. Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
9. Декларация по налогу на доходы физических лиц ();
10. Опись документов.

Профессиональные налоговые вычеты

Для индивидуальных предпринимателей (ИП)

Документы, необходимые для оформления профессионального налогового вычета индивидуальным предпринимателям (ИП):

1. Заявление;
2. Налоговая декларация ;
3. Документы, подтверждающие право на получение профессионального налогового вычета.

Вознаграждение по договорам на оказание услуг (выполнение работ)

1. Договор на оказание услуг (в нем нужно перечислить работы/услуги, которые вы обязуетесь выполнить, и указать сумму, необходимую для их выполнения);
2. Акт факт выполнения работ/услуг, в котором необходимо указать перечень произведенных расходов и их сумму, и приложить копии подтверждающих документов.

Получение авторских вознаграждений

Для оформления профессионального налогового вычета при получении авторских вознаграждений, необходимо предоставить документы:

1. Заявление на получение вычета в адрес организации, от которой вы получили доход ( в адрес вашего налогового агента);
2. Документы, подтверждающие произведенные расходы (перечень этих документов не установлен нормами налогового законодательства, поэтому он устанавливается работодателем — налоговым агентом).

Имущественные налоговые вычеты

При покупке квартиры или дома с земельным участком

Документы, необходимые для возврата подоходного налога при покупке объекта недвижимого жилого имущества:

1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
2. ИНН (копия);
3. Справка о доходах (оригинал);
4. Расчетный счет (сберкнижка);
5. Договор купли-продажи или долевого строительства (копия+оригинал);.
6. Выписка из единого государственного реестра прав или свидетельство о государственной регистрации права (копия+оригинал);.
7. Акт приема передачи в собственность (копия+оригинал);.
8. Квитанции об оплате взносов по долевому строительству квартиры (копия+оригинал);.
9. Дополнительные соглашения к договору долевого строительства (копия+оригинал);.
10. Кредитный договор на покупку квартиры, дома, долей в них (копия+оригинал);.
11. Справка из банка об уплаченных процентах (оригинал);.
12. Платежные документы, подтверждающие оплату по кредитному договору (копия+оригинал);.
13. Расписка о передаче денежных средств;.
14. Заявление налогоплательщика на получение имущественного вычета в письменной форме;.
15. Декларация по налогу на доходы физических лиц ().
16. Опись документов.

Убытки по ценным бумагам

Документы, необходимые для оформления налогового вычета

Для оформления профессионального налогового вычета при получении авторских вознаграждений, необходимо предоставить документы:

;
1. Документы, подтверждающие Вашу прибыль в году, за который Вы получаете вычет, и документы, подтверждающие получение убытков.

способы оплаты

наличными в наших офисах или через терминалы оплаты
Чек выставляется клиенту при поступлении денежных средств на расчетный счет

Индивидуальный предприниматель Андронов Роман Валентинович, ОГРН: 312526031100021, 603000, Нижний Новгород, ул. Новая, 55 б. Все материалы, представленные на сайте, предназначены исключительно для ознакомления пользователей с контентом. Любое копирование, распространение, тиражирование и использование в коммерческих целях запрещено. Все права на фото и иллюстрации в количестве 20557, тексты в количестве 173 публикаций, которые находятся на данном сайте, принадлежат их авторам и владельцам авторских прав.

Полный список документов для получения налогового вычета при покупке квартиры

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база. На данный момент в Российской Федерации существуют 5 видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные. Мы говорим об имущественном вычете при покупке квартиры.

Какой закон регулирует налоговый имущественный вычет

Какой размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

1. Общий размер вычета от стоимости

— 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей, т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей.

2. Размер вычета от стоимости в год

— 13% от официальной зарплаты за год. Возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

3. Размер вычета от ипотечных процентов

— 13% от расходов по уплате ипотечных процентов, но не более 3 млн.рублей. Т.е. вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.

Два варианта получения имущественного вычета

1 вариант — по окончании года получить всю сумму от налоговой инспекции,

2 вариант — в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который хотите вернуть налоги, подать в налоговую инспекцию документы, см. список ниже. Налоговая инспекция проверит документы, Казначейство перечислит возвращенный налог на Ваш личный счет.

Полный список документов для имущественного вычета

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя нужно предоставить работодателю заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет дважды обратиться в налоговую инспекцию. Первый раз — подать заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Второй раз – получить уведомление примерно через месяц. Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года.

Полный список документов по имущественному вычету, который необходимо подать в налоговую инспекцию

1. заполненная декларация 3-НДФЛ за полный календарный год.

2. заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры, комнаты;

3. заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет;

4. заявление об отказе от налогового вычета одного из супругов в пользу второго (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить свой налоговый вычет и передают вам свое право);

5. оригинал справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (запрашивается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей в бухгалтерии);

6. копия паспорта гражданина РФ (все заполненные страницы);

7. копия договора купли-продажи квартиры, комнаты или доли в них;

8. копия акта приема-передачи квартиры, комнаты или доли в них;

9. копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру, комнату, долю в них;

10. копия свидетельства о браке (если приобрели жилье в официальном браке);

11. копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если есть);

12. копия кредитного (ипотечного) договора с банком;

13. копия кредитного договора о рефинансировании кредита (ипотеки) с банком – предоставляется в случае вашего ипотечного перекредитования в другом банке;

14. копия графика платежей по ипотечному договору;

15. копия всех квитанций за отчетный год по оплате ипотечных платежей либо копию выписки с вашего счета, если происходило автоматическое списание со счета;

16. оригинал справки с вашего банка о сумме уплаченных процентов и о сумме уплаченных платежей по основному долгу за отчетный год (если подаете документы на возврат сразу за несколько лет – справку в банке заказывайте на каждый год отдельно);

17. копию сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата налога.

Пример расчета налогового имущественного вычета

Например, при покупке квартиры в ипотеку стоимостью 4 млн. руб.

Приобретение квартиры в ипотеку: 4 000 000 руб.

Сумма процентов по кредиту (взять из расчета банка): 1 300 000 руб.

Сумма, на которую можно получить налоговый вычет: 3 300 000 руб. (2 млн. руб. лимит + 1,3 млн. руб. %).

Налоговый вычет: 429 000 рублей (3,3 млн. руб. х 13%).

Вычет НЕ предоставляется

1. при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя);

2. если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

Когда нужно подавать документы

В случае если дело касается только покупки квартиры, то декларацию и документы можно подавать в любое время. Вернуть налог можно за три последних года.

Срок получения вычета из налоговой инспекции

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Фирммейкер, июнь 2015
Алина Марина
При использовании материала ссылка обязательна